Российский предприниматель Денис Кацыв, которого связывали с налоговой схемой, раскрытой аудитором Сергеем Магнитским, перевел из Швейцарии около шести миллионов швейцарских франков (7,6 миллиона долларов) на зарубежные счета. Эти средства находились в швейцарских банках и до недавнего времени были заморожены местными властями в рамках расследования по «делу Магнитского». Переводы были осуществлены незадолго до того, как деньги могли вновь оказаться под арестом.
Денис Кацыв — сын бывшего вице‑президента «Российских железных дорог» и экс‑вице‑премьера Московской области Петра Кацыва. Компанию бизнесмена Prevezon Holdings обвиняли в причастности к схеме хищения 5,4 миллиарда рублей (более 200 миллионов долларов) из российского бюджета, которую в 2007 году обнаружил аудитор фонда Hermitage Capital Сергей Магнитский.
Считалось, что к крупному хищению средств были причастны представители российских правоохранительных органов. После того как Магнитский раскрыл схему, его обвинили в уклонении от уплаты налогов фондом Hermitage Capital и поместили в СИЗО «Матросская тишина». В 2009 году он умер в изоляторе — по официальной версии, от сердечной недостаточности.
Средства, связанные с Кацывым, были арестованы в Швейцарии в 2011 году. После десятилетнего расследования власти страны разморозили 99% суммы.
Инициатором уголовного преследования в Швейцарии в 2011 году стал фонд Hermitage Capital, подавший соответствующую жалобу. Это стало одним из первых международных расследований, начатых фондом в связи с отмыванием доходов от мошенничества в России. Впоследствии подобные разбирательства проходили в США, Франции, Испании, Нидерландах, Люксембурге и странах Балтии.
В рамках швейцарского расследования были заморожены около 18 миллионов швейцарских франков (23 миллиона долларов), принадлежавших троим гражданам России, в том числе Денису Кацыву. Его средства находились на счетах в банках UBS и Edmond de Rothschild Bank. На тот момент там хранилось 8,2 миллиона долларов, записанных на Кацыва.
Генеральная прокуратура Швейцарии фактически завершила расследование в июле 2021 года, конфисковав лишь около 1% средств на счете Кацыва — примерно 78 тысяч долларов. Бизнесмен оспаривал это решение, но в 2023 году проиграл. При этом доступ к оставшимся 99% средств у него сохранился.
Федеральный суд Швейцарии, рассматривая 5 декабря 2025 года апелляцию компании Кацыва, пришел к выводу, что прокуратура использовала «неконституционный» метод при расчете сумм, связанных с «делом Магнитского» и подлежащих конфискации. Суд потребовал провести новый пересчет, что теоретически могло привести к изъятию значительно большей части активов.
После этого Кацыв вывел большую часть средств в иностранные банки: основная сумма ушла в Израиль, еще часть, предположительно, в Армению или могла остаться в Швейцарии.
По данным, полученным журналистами из банковских документов, 12 февраля 2026 года, то есть через два месяца после решения суда, Денис Кацыв перевел более шести миллионов швейцарских франков со своего счета в UBS.
Из этой суммы 5,5 миллиона франков были направлены в Hapoalim — один из крупнейших банков Израиля. Еще примерно 500 тысяч франков поступили в финансовую компанию Landmark Capital, зарегистрированную в Армении. Эти средства зачислили на счет Landmark в швейцарском банке Incore. Кацыв просил перевести деньги далее — в банк в Ереване. Неясно, была ли проведена эта операция или средства в итоге остались в Швейцарии.
Согласно платежным документам, переводы осуществлялись в пользу бенефициарного владельца компаний Дениса Кацыва «в связи с решением о ликвидации компаний».
Неясно, по какой причине банк UBS позволил вывести деньги из страны, несмотря на решение Федерального суда. Также нет данных о том, были ли выведены средства со счета Кацыва в другом швейцарском банке — Edmond de Rothschild Bank.
Представители UBS и Edmond de Rothschild Bank отказались комментировать ситуацию. В банке Incore, куда поступили 500 тысяч франков, заявили, что законодательство запрещает им раскрывать любую информацию, касающуюся отношений с клиентами, их финансового положения или развития их бизнеса.
Швейцарские адвокаты Дениса Кацыва, ссылаясь на решения суда, утверждают, что нет оснований полагать: похищенные в России средства в конечном итоге поступали на счета компании Prevezon, которой владеет Кацыв.
Ожидается, что 22 апреля парламентская ассамблея Совета Европы (ПАСЕ) рассмотрит резолюцию с критикой швейцарских властей по поводу «дела Магнитского». Комитет ПАСЕ по правовым вопросам и правам человека единогласно одобрил проект документа 27 января 2026 года. В резолюции ставятся под сомнение выводы швейцарских властей по этому делу. Хотя решения ПАСЕ не имеют обязательной юридической силы, им придается значительный политический вес, и они могут влиять на международные дискуссии.
